до 180 дней, неоднократная пролонгация ссуд, факты взыскания ссуд другими банками в судебном порядке. В связи с этим возникает неуверенность в возможности выполнения гарантом взятых на себя обязательств.
К группе 5 (коэффициент риска – 100 %) относятся кредиты, выданные заемщикам с неликвидными балансами, «лжебанкротам» и заемщикам, признанным в установленном порядке банкротами. Заемщик допускает длительную просроченную задолженность более 180 дней и/или отсутствуют достоверная информация о заемщике и какие-либо гарантии погашения ссуд.
Условная сумма резерва покрытия кредитного риска или «Резерв на возможные потери по ссудам» рассчитывается на отчетную дату в зависимости от групп риска и установленных для каждой из них коэффициентов риска (в процентах к ссудной задолженности с учетом просроченных процентов менее 30 дней).

В инструкции Центрального банка РФ [5] определены следующие нормативы банков:
1 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (норматив Н1 ≥ 10 %) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются: величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска); величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера; величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам; величина операционного риска; величина рыночного риска.
2 Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2 ≥ 15 %) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования.
3 Норматив текущей ликвидности банка (Н3 ≥ 50 %) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
4 Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4 ≤ 120 %) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций).
5 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6 ≤ 25 %) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.
Н6 = 10 ×100% / 150 = 6,6667 % < 25 %.
6 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7 ≤ 800 %) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. В соответствии со статьей 65 [1] крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
10 ×100% / 150 = 6,6667 % > 5 %.
Н7 = (590 + 10) ×100% / 150 = 400 % < 800 %.
7 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1 ≤ 50 %), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.
8 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1 ≤ 3 %) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.
9 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12 ≤ 25 %) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.

Выводы
1 Получение кредита на сегодняшний день стало обыденностью, практически каждый может взять кредит для реализации своих задумок и желаний.
2 Выдача кредита осуществляется по внутреннему регламенту банка. Банки принимают решение о выдаче кредита самостоятельно на основании анализа финансового состояния клиента. В каждом банке существуют свои собственные нормативы и лимиты [6, 7].
3 Если рассматривать конкретный кредит в 10 млн. рублей в соотношении с капиталом 150 млн. рублей, то банк может выдать кредит, так как он не превышает 25% от суммы собственного капитала, что показано в расчёте для шестого норматива (Н6) [5].
4. Если рассматривать сумму кредитов общую от суммы капитала, то согласно седьмому нормативу (Н7= 400 % < 800 %) все находится в допустимых пределах и кредит можно выдавать [5].
Однако, необходимо принять во внимание первый норматив (Н1 ≥ 10 %) и группы риска, которые устанавливаются для клиентов по каждому кредиту. Таким образом, если для клиента кредита в 10 млн. рублей установлена 1-ая группа риска, то все хорошо и на первый норматив данный кредит не окажет влияния. Но если поставить для кредита группу риска 3 или 4, то на первый норматив будет оказано существенное влияние, и банк может превысить норматив Н1.

Список использованных источников

1 Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”
2 Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. — 288 с.
3 Банковское дело /Под ред. О.И Лаврушина. -. М.:Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. — С.150-163.
4 Рид Э.,Коттер Р. и др. Коммерческие банки. — М.:Прогресс,1983. — С.252.
5 Инструкция Центрального банка РФ от 3 декабря 2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков»
6 http://credit-i-bank.ru/
7 http://works.tarefer.ru/8/100238/#

до 180 дней неоднократная пролонгация ссуд факты взыскания ссуд другими банками в судебном порядке